11
　　警卫消防费
　　物业管理部
　　2
　　2
　　2
　　3
　　1
　　10
　　场区消防、治安维护费

　　12
　　其他
　　综合管理部
　　9
　　9
　　10
　　10
　　2
　　40

　　合计
　　75
　　79.5
　　80
　　84.8
　　17.7
　　337

　　四、票证管理

　　1、取得票据

　　（1）普通发票

　　凡从外单位索取的普通发票，必须印有税务监制章及防伪水印，并加盖有外单位财务专用章或发票专用章，填写内容要明确齐全、大小写金额一致，无涂改刮擦现象。

　　（2）行政事业收据

　　行政事业收据必须印有财政部门监制章，并加盖收费专用章。其经济内容必须是合法性收费，且附有收费文件证明，填写内容必须明确齐全、大小写金额一致，无涂改刮擦现象。

　　（3）增值税专用发票

　　各部门在发生购买物资、接受修理修配劳务时，必须取得增值税发票。取得的增值税发票内容填写要齐全，货物名称、修理项目等必须详细填写。项目名称填写笼统的，须另附税务局印制的增值税发票专用清单。

　　（4）各单位从外索取的各种发票要真实反映其经济业务内容，不得弄虚作假，否则一经查实，公司将给予严肃处理。

　　2、出具票据

　　（1）公司对外开具普通发票，必须字迹清楚，不得错格、涂改；全部联次一次填开，上、下联内容和金额必须一致，发票不得拆本使用。

　　（2）公司对外开具增值税发票，必须要求对方提供税务登记证（副本）原件或复印件及产品销售合同方可为其办理。

　　（3）任何人不得在其他单位与本公司没有发生实际交易的情况下，为其代开发票，更不得在没有发生实际交易的情况下为他人虚开增值税专用发票，一经发现，交由司法部门处理。

　　五、本暂行办法自2005年1月1日起执行

　　其他未尽事宜按集团公司和公司有关规定执行。

上一页  [1] [2] [3]